Nakit akış tablonuzu anlamak, işletmenizin finansal sağlığını izlemenin anahtarıdır.
Nakit, işinizin işlemesini sağlayan şeydir. Belli ki kara ihtiyacınız var, ancak nakit akışınız da bir o kadar kritik.
İşletmenizin mali sağlığını bilmek önemlidir, bu nedenle farklı mali tablolarınızın amaçlarını anlamanız gerekir. Geleneksel finansal tablolarınız bir bilanço, kâr ve zarar tablosu ve nakit akış tablosu içerir. Nakit akış tablosu size diğerlerinin söylemediği neyi söylüyor?
Kârlılık ve nakit akışı arasında bir fark vardır. Kârlı olabilirsiniz ve yine de olumsuz bir nakit akışınız olabilir, bu çoğu işletme sahibi için anlaşılması zor bir kavramdır. Neden? Niye? Gider olarak sınıflandırılmayan ve bu nedenle kar ve zarar tablonuzda görünmeyen, işletmeden nakit alan şeyler vardır. Bunlar şunları içerir:
kredi anapara ödemesi
Kredi kartı anapara ödemesi
sahibinin çekilişleri
Bu işlemler işletmeden nakit çıkarır ve bu nedenle nakit akış tablonuzda görünür, ancak kar ve zarar tablonuzda görünmez. Bir borç verenden veya kredi kartı satıcısından borç para aldığınızda, bunu gelir olarak saymazsınız. Dolayısıyla geri ödediğinizde gider saymazsınız. Bu parayı ödünç alırken maruz kaldığınız faiz veya finansman giderleri bir giderdir ve gider ve nakit kullanımı olarak görünecektir. Benzer şekilde, kendi işinize sahibinizin yatırımı olarak para yatırdığınızda, bu gelir olarak sayılmaz. Yani, bir sahibin çekilişi olarak parayı çektiğinizde, bu bir masraf olarak sayılmaz. Sahibin işlemleri öz sermayenizi etkiler, gelir veya gider hesaplarınızı etkilemez.
Önerilen makale: az sermayeli iş fikirleri hakkında bilgi almak ve güncel iş fikirleri haberlerine ulaşmak için ilgili sayfayı ziyaret edebilirsiniz.
Örnek nakit akış tablosu için tıklayınız.
Bir nakit akışı tablosuna baktığınızda, nakitin nereden geldiğini ve nereye gittiğini gösteren üç ana dökümünüz vardır:
Operasyonlar
yatırım
finansman
İşletme faaliyetleri, günlük işlemlerinizi içerir. Alacak ve borçlardaki artış ve azalışlar, işinizin yürütülmesinden ve ürün ve hizmetlerinizin satılmasından kaynaklanan diğer faaliyetler gibi nakit akış tablonuzda muhasebeleştirilir. İşletme bölümü, ana nakit akışınızın oluşturulması gereken yerdir. Uzun vadeli iş sağlığı, işletme faaliyetlerinizden iyi bir net kar ve pozitif nakit akışı elde etmekten gelir.
Yatırım faaliyetleri, maddi duran varlık gibi uzun vadeli duran varlıklarınızın alım satımını içerir.
Finansman faaliyetleri, uzun vadeli yükümlülüklerin borçlanmasını ve geri ödenmesini içerir.
Nakit akışı tablonuzun işletmeniz hakkında size ne söylediğini anlamak çok önemlidir. Ana mali tablolarınızın üçü de -bilanço, kâr ve zarar tablosu ve nakit akış tablosu- işinize farklı bir bakış açısı sunar ve her biri işinizin genel sağlığı için kritik öneme sahiptir.
İnovasyon Pazarlama 